3

Předkládá:	Rada Olomouckého kraje

	Zpracoval:	RNDr. Ivan Kosatík
		zástupce hejtmana

		Ing. Jiří Juřena
		vedoucí
		ekonomického odboru

Zasedání Zastupitelstva Olomouckého kraje

konané dne 19. 12. 2002

Bod:	Rozpočet Olomouckého kraje 2003 – návrh rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2003

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo Olomouckého kraje po projednání:

1.	bere na vědomí důvodovou zprávu

2.	schvaluje
a)	rozpočet Olomouckého kraje na rok 2003 v předložené podobě
b)	uzavření smlouvy s Komerční bankou, a.s. s možností případného čerpání debetu dle důvodové zprávy
c)	odměny dle ustanovení § 46 – § 53 zákona č. 129/2000 Sb., o krajích, ve znění pozdějších předpisů, a prováděcího předpisu Nařízení vlády č. 122/2002 Sb., o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev, a neuvolněným členům Zastupitelstva Olomouckého kraje jinak nezařazeným měsíční odměny dle důvodové zprávy

d)	občanům – členům komisí a výborů vyplatit jednorázovou odměnu dle důvodové zprávy a proplácet cestovní náhrady dle skutečnosti v souvislosti s výkonem jejich funkce (ustanovení § 35 odst. 2 písm. t/ zákona č. 129/2000 Sb., o krajích, ve znění pozdějších předpisů)
e)	na rok 2003 náhradu ušlého výdělku neuvolněným zastupitelům, kteří nejsou v pracovním nebo jiném obdobném  poměru  paušální  částkou ve výši  150,-Kč/ 1 hod. (ustanovení § 46 odst. 4 zákona č. 129/2000 Sb., o krajích, ve znění pozdějších předpisů)

3.	zmocňuje
a)	Radu Olomouckého kraje k provádění vnitřních rozpočtových změn, které neovlivní celkové příjmy a výdaje a k provádění rozpočtových změn týkajících se účelových dotací ze státního rozpočtu
b)	Radu Olomouckého kraje k případnému čerpání debetu, a to výhradně na provozní účely
c)	Radu Olomouckého kraje k použití finančních prostředků z oblasti projektové přípravy a prostředků určených na řešení havarijních situací z oblasti sociální a zdravotní
d)	Radu Olomouckého kraje k rozdělování dotací na přímé náklady na vzdělávání, které budou poukazovány zálohově obcím Olomouckého kraje a příspěvkovým organizacím z oblasti školství zřizované Olomouckým krajem

4.	ukládá 
a)	Radě Olomouckého kraje předložit Zastupitelstvu Olomouckého kraje dne 27.2.2003 návrh na jednotlivé investiční akce z oblasti dopravy, školství a kultury a na pořízení přístrojového vybavení z oblasti zdravotnictví
b)	Radě Olomouckého kraje předložit na nejbližším zasedání Zastupitelstva Olomouckého kraje informaci o případném čerpání debetu
c)	Radě Olomouckého kraje informovat Zastupitelstvo Olomouckého kraje o provedených rozpočtových změnách
d)	Radě Olomouckého kraje informovat Zastupitelstvo Olomouckého kraje na nejbližším zasedání o použití finančních prostředků určených na řešení havarijních situací z oblasti sociální a zdravotní
e)	Radě Olomouckého kraje informovat Zastupitelstvo Olomouckého kraje čtvrtletně o vývoji rozpočtu Olomouckého kraje v roce 2003
f)	Radě Olomouckého kraje předložit Zastupitelstvu Olomouckého kraje ihned po obdržení rozpisu z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy ČR rozdělení dotace na přímé náklady na vzdělávání
g)	Radě Olomouckého kraje předložit v průběhu roku 2003 na zasedání Zastupitelstva Olomouckého kraje upravený rozpočet zdravotnictví

Důvodová zpráva

1.	Výchozí zadání pro zpracování rozpočtu

1.1.	Finanční hospodaření Olomouckého kraje se řídí ročním rozpočtem, který na základě ustanovení § 35 odst. 2 písm. j) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích, ve znění pozdějších předpisů, schvaluje Zastupitelstvo Olomouckého kraje. Rozpočet je jedním z hlavních nástrojů krajské samosprávy k realizaci jejích cílů. Sestavení rozpočtu Olomouckého kraje se dále řídí zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 129/2000 Sb., o krajích, ve znění pozdějších předpisů, a zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů.

1.2.	Rada Olomouckého kraje na svém zasedání 8.8.2002 projednala Zásady pro sestavení návrhu rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2003 a Organizační postup zabezpečení přípravy a projednávání rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2003. Na svém zasedání dne 26.9.2002 stanovila Rada Olomouckého kraje nové termíny pro projednávání rozpočtu. Stanovené termíny vychází z předpokladu, že rozpočet bude předložen ke schválení Zastupitelstvu Olomouckého kraje koncem roku 2002, to znamená tak, aby Olomoucký kraj měl pro rok 2003 schválený rozpočet již od 1.1.2003 a nemuselo se přistoupit k hospodaření v 1. čtvrtletí roku 2003 dle rozpočtového provizoria.

1.3.	Dalším důležitým hlediskem je schválení zákona o státním rozpočtu na rok 2003 Poslaneckou sněmovnou Parlamentu ČR, schválení rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury ČR na rok 2003, případně dalších materiálů, které mají vztah k rozpočtům krajů. Vzhledem k výše uvedeným důvodům nelze vyloučit, že dojde k objemovým změnám (financování škol, dotace na výkon státní správy, financování výdajů, které zabezpečovaly okresní úřady, ISPROFIN program apod.), ale celková filozofie rozpočtu se výrazně nezmění.

1.4.	Schválenými Zásadami pro sestavení návrhu rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2003 bylo zadáno, že rozpočet Olomouckého kraje bude navržen rámcově na úrovni schváleného rozpočtu roku 2002 s tím, že v oblasti příjmů budou zohledněny legislativní úpravy zejména v oblasti účelového financování přebíraných organizací a dalších účelových dotací ze státního rozpočtu. V oblasti výdajů budou v jednotlivých kapitolách zohledněny neprovedené úkoly z roku 2002 a nové povinnosti vyplývající zejména z rušení okresních úřadů a přechodu řady povinností na kraje.

1.5.	V roce 2003 bude probíhat financování Olomouckého kraje z více zdrojů, což bude velmi náročné pro zabezpečení plynulého financování organizací zřizovaných Olomouckým krajem a Krajského úřadu Olomouckého kraje.

1.5.1.	Nadále platí v původním znění zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů, kterým jsou stanoveny jednotlivým krajům vlastní daňové příjmy, které vycházejí z celkového podílu krajů na vybraných (sdílených) daních ve výši 3,1% z celostátního hrubého výnosu těchto daní. Zákon rovněž stanoví koeficienty jednotlivých krajů, kterými se stanoví podíl krajů z výnosů sdílených daní určených pro kraje. Olomoucký kraj má koeficient 6,6065 (Příloha č. 2, str. 23-24). Z tohoto zdroje budou mimo jiné financovány kapitoly Krajského úřadu Olomouckého kraje, provozní výdaje (bez mzdových) školských zařízení, jejichž zřizovatelem je Olomoucký kraj a kompletní provozní výdaje (provozní i mzdové) stávajících zařízení z oblasti kultury. Tyto příjmy jsou rovněž zdrojem pro financování investiční výstavby, případně pro financování programů Operačního programu Olomouckého kraje na rok 2003.

1.5.2.	V návrhu státního rozpočtu na rok 2003 jsou zapracovány další příjmy pro Olomoucký kraj
-	dotace na výkon státní správy včetně účelové dotace pro dobrovolné hasičské sbory
-	dotace na převod funkčních míst z okresních úřadů na výkon přenesené a samostatné působnosti
-	účelový příspěvek na dopravní obslužnost pro autobusovou a drážní dopravu
-	dotace na financování reprodukce majetku
-	finanční prostředky na úhradu nákladů spojených se zabezpečením přípravy pro výkon státní správy v návaznosti na II. fázi reformy veřejné správy.
Z výše uvedených zdrojů (mimo účelově určených) se bude financovat rovněž činnost delimitovaných pracovníků (Příloha č. 2, str. 12-13).

1.5.3.	Dalším zdrojem financování jsou dotace na výkon zřizovatelských funkcí a činností převedených z okresních úřadů, případně rezortů, krajům. Z těchto dotací se budou financovat zařízení z oblasti sociálních služeb, zdravotnictví a kultury, která přecházejí k 1.1.2003 pod Olomoucký kraj (Příloha č. 2, str. 13,16,17,18).

1.5.4.	Financování přímých výdajů školství (mzdy, učební pomůcky) bude probíhat jako v roce 2002, to je účelovými dotacemi ze strany Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy ČR s tím, že v rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2002 byla schválena dotace na přímé náklady školství v celkové výši 3 367 466 tis.Kč. V rozpočtované dotaci byly zahrnuty přímé náklady na předškolní zařízení, školy a školská zařízení zřizované a spravované Olomouckým krajem, obcemi a dále dotace na církevní školy. Po schválení zákona o státním rozpočtu byl  rozpočtovou změnou snížen rozpočet dotace na přímé náklady o 2 036 367 tis. Kč, protože dotace na církevní školy od roku 2002 jsou poukazovány přímo z MŠMT a dotace na obce jsou poukazovány prostřednictvím okresních úřadů. Po této rozpočtové změny byla dotace na přímé náklady v upraveném rozpočtu na rok 2002 ve výši 1 331 099 tis.Kč. 

V roce 2003 budou Olomouckého kraji poskytnuty finanční prostředky na přímé náklady na vzdělávání z MŠMT a to jak pro předškolní zařízení, školy a školská zařízení zřizované a spravované Olomouckým krajem tak i pro  předškolní zařízení, školy a školská zařízení obcí.  Olomoucký kraj po schválení zákona o státním rozpočtu a  rozpisu ze strany MŠMT provede rozdělení finančních prostředků na obce a organizace zřizované Olomouckým krajem dle normativů stanovených krajem podle doporučení MŠMT. 

Vzhledem k tomu, že v této chvíli není znám celkový objem finančních prostředků pro jednotlivé kraje na přímé náklady na vzdělávání, není možné tuto částku zahrnout do návrhu rozpočtu na rok 2003. V měsíci lednu  MŠMT poukáže zálohu na přímé náklady, a to pro obce a pro organizace zřizované Olomouckým krajem, přičemž je třeba tyto prostředky rozdělit a poukázat na obce a organizace. 

1.5.5.	Předpokládá se, že Správa silnic Olomouckého kraje bude nadále financována prostřednictvím rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury formou příspěvku pro správu, opravu a údržbu silnic I. – III. třídy – finanční vztah by byl mimo rozpočet Olomouckého kraje (Příloha č. 2, str. 30). Návrh rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury bude projednáván současně s návrhem zákona o státním rozpočtu.

1.6. Na základě zákona č. 320/2002 Sb., o změně a zrušení některých zákonů v souvislosti s ukončením činnosti okresních úřadů, přechází řada činností z oblasti rozpočtu a financování na kraje:
-	kraje budou předkládat (a současně zodpovídat) Ministerstvu financí ČR souhrnné údaje za kraj potřebné pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu, souhrnné údaje za kraj potřebné pro vypracování státního závěrečného účtu a souhrnné údaje za kraj potřebné pro průběžné hodnocení plnění rozpočtů obcí a jimi zřízených příspěvkových organizací (účetní a finanční výkazy)
-	dotace ze státního rozpočtu do rozpočtu obcí se budou poskytovat prostřednictvím krajů (přímé náklady školských zařízení, jejichž zřizovateli jsou obecní úřady, dotace na sociální služby a dávky sociální péče, příspěvek na výkon státní správy atd. (Příloha č.4, str. 118-119).

1.7.	Olomoucký kraj uzavřel dne 4. 1. 2002 smlouvu o zřízení a vedení běžného účtu v Kč s Komerční bankou, a.s. Olomouc. (Bylo osloveno celkem 8 bankovních domů, Komerční banka, a.s. nabídla nejlepší podmínky). Součástí smlouvy byla možnost čerpání prostředků z povoleného debetu do výše 20 mil. Kč, a to pouze na krytí případného nedostatku prostředků na provoz Olomouckého kraje. 
V roce 2002 nebyl debet vůbec čerpán. Možnost čerpání debetu končí 3.1.2003.
Vzhledem k výše uvedenému vícezdrojovému financování může nastat přechodný nedostatek finančních prostředků k financování provozních výdajů Olomouckého kraje včetně příspěvků na činnost příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je Olomoucký kraj. 

Případné čerpání debetu by bylo účelové a pouze na krytí provozních výdajů. Dodatek ke smlouvě by se uzavřel opět na 1 rok, to je do 4. 1. 2004, s možností čerpání pouze bezhotovostní formou. Výše povoleného debetu je navrhována v částce 25 mil. Kč za podmínek:
-	debetní zůstatek v rámci sjednaného limitu, tj. 25 mil. Kč je úročen pohyblivou sazbou 3M PRIBOR + 0,15 % p.a.
-	poplatek za zřízení debetu		3.600,-- Kč/měsíčně.

2.	Při sestavování návrhu rozpočtu byly dodržovány následující zásady:

A. PROVOZNÍ VÝDAJE

2.1.	Rozpočet Olomouckého kraje na rok 2003 bude vyrovnaný.

2.2.	Vlastní daňové příjmy byly nastaveny na základě očekávaného vývoje v roce 2002 a predikce daňových výnosů na rok 2003 (Příloha č. 2, str. 23-24).

2.3.	Dotace na výkon státní správy v přenesené působnosti (včetně příspěvku sborům dobrovolných hasičů) byly zapracovány ve výši navržené ve státním rozpočtu. Po schválení státního rozpočtu bude výše příspěvku případně upravena v příjmové a výdajové části rozpočtu Olomouckého kraje (Příloha č.2, str. 16).

2.4.	Dotace na převod funkčních míst z okresních úřadů na výkon přenesené a samostatné působnosti byly zapracovány ve výši navržené ve státním rozpočtu. Po schválení státního rozpočtu bude výše příspěvku případně upravena v příjmové a výdajové části rozpočtu Olomouckého kraje (Příloha č. 2, str. 12-13).

2.5.	Příspěvek na dopravní obslužnost byl zapracován ve výši navržené ve státním rozpočtu. Po schválení státního rozpočtu bude výše příspěvku případně upravena v příjmové a výdajové části rozpočtu Olomouckého kraje. Příspěvek podléhá finančnímu vypořádání se státním rozpočtem za rok 2003 (Příloha č. 2, str. 16).

2.6.	Součástí rozpočtu Olomouckého kraje nebudou investiční dotace z programů ISPROFIN (reprodukce majetku). Rozpočet bude upraven o tyto kapitálové prostředky až po zařazení akcí do programů a jejich průběžném financování.

2.7.	Vzhledem ke skutečnosti, že na financování činností převáděných organizací z oblasti sociálních služeb, zdravotnictví a kultury byly ze státního rozpočtu převedeny finanční prostředky na úrovni schváleného rozpočtu 2002 včetně valorizací mezd, to je v přesně stanovené výši, budou tyto organizace financovány do výše takto převedených prostředků. Požadované navýšení – zejména u zdravotnických organizací a výdajů nehrazených ze zdravotního pojištění, včetně organizací ze sociální oblasti a nestátních sociálních zařízení, případně sociálních zařízení zřizovaných obcemi, bude nárokováno po státním rozpočtu. Jedná se o výdaje, které financovaly v roce 2002 okresní úřady a které nebyly v dotačním vztahu k Olomouckému kraji zohledněny (Příloha č. 2, str. 13,16-18).

2.8.	Vztah rozpočtu Olomouckého kraje k příspěvkovým organizacím zřízeným Olomouckým krajem bude vyjádřen závaznými ukazateli
-	neinvestiční příspěvek na provoz
-	účelová dotace do investičního fondu podle plánovaných odpisů

Snahou Olomouckého kraje je řešit v rámci možností daných rozpočtem příděly do investičních fondů příspěvkovým organizacím. Prioritou je řešit tento problém proporcionálně stejně u všech příspěvkových organizací. V roce 2003 se ještě nepodaří vykrýt investiční fondy ve výši 100% (proto bude nařízen odvod do rozpočtu zřizovatele ve výši 50% plánovaných odpisů). Jedná se o proces dlouhodobý, který bude řešen v rámci rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2004. Vzhledem ke skutečnosti, že převáděné organizace na Olomoucký kraj z oblasti sociální, kulturní a zdravotní jsou financovány z účelové dotace ze státního rozpočtu v daném rozsahu, bude u těchto organizací 50% odvod do rozpočtu zřizovatele převeden jako posílení příspěvků na provoz.

2.9.	Výše příspěvku na provoz stávajících příspěvkových organizací je konstruována na úrovni schváleného rozpočtu roku 2002 s promítnutím 2% zvýšení na pokrytí cenových vlivů a dalších nekrytých potřeb a s navýšením na pokrytí nových povinných výdajů nezahrnutých do rozpočtu roku 2002. Stejný systém je uplatněn u výdajů kapitol Krajského úřadu Olomouckého kraje.

2.10.	Součástí rozpočtu zastupitelů je stanovení výše odměn a dalších odměn neuvolněným členům Rady Olomouckého kraje, neuvolněným členům Zastupitelstva Olomouckého kraje (výbory a komise), neuvolněným členům zastupitelstva jinak nezařazených a jednorázových odměn občanům – členům výborů a komisí v následující struktuře:
-	neuvolněným členům rady se vyplatí měsíční i další odměny v maximální výši (pouze za jednu funkci)
-	zastupitelům – členům komisí a výborů se vyplatí měsíční odměny v maximální výši, ale bez dalších odměn (pouze za jednu funkci)
-	neuvolněným členům zastupitelstva jinak nezařazeným se vyplatí měsíční odměny v maximální výši, ale bez dalších odměn
-	občanům – členům komisí a výborů se vyplatí jednorázová odměna následovně (dle pravidel přijatých usnesením Zastupitelstva Olomouckého kraje UZ/8/20/2002 ze dne 28.2.2002):
předseda		18.000,-- Kč za rok
člen		12.000,-- Kč za rok
-	občanům – členům komisí a výborů se proplatí cestovní náhrady dle skutečnosti v souvislosti s výkonem jejich funkce.

2.11.	Součástí rozpočtu zastupitelů jsou rovněž tzv. refundace členům zastupitelstva, kteří nejsou uvolněni pro výkon funkce a rovněž náhrada ušlého výdělku neuvolněným členům zastupitelstva, kteří nejsou v pracovním nebo jiném obdobném poměru, paušální částkou na 1 hodinu.

2.12.	Rozpočet kryje osobní a věcné výdaje 418 zaměstnanců (včetně 149 delimitovaných) zařazených do krajského úřadu.

2.13.	Součástí rozpočtu je tvorba sociálního fondu ve výši 2,5% plánovaných mzdových prostředků.

B. INVESTICE A DALŠÍ VÝDAJE NEZAŘAZENÉ DO NEINVESTIČNÍCH VÝDAJŮ

2.14.	Z rezervy, která zůstala po pokrytí provozních výdajů organizací zřizovaných Olomouckým krajem a Krajského úřadu Olomouckého kraje (včetně dotace do investičních fondů) se pokryjí investice a další výdaje nezařazené do provozních výdajů v následujícím členění (případné výdaje na Operační program Olomouckého kraje na rok 2003 budou řešeny z přebytku hospodaření Olomouckého kraje na rok 2002):
- investice Krajského úřadu Olomouckého kraje	45,89 mil. Kč (Příloha č.3 str. 106-109)
- oblast dopravy	55,0 mil. Kč   (Příloha č.3 str. 110)
- oblast školství	45,0 mil. Kč   (Příloha č.3 str. 111)
- oblast kultury	20,0 mil. Kč   (Příloha č.3 str. 112)
- oblast zdravotnictví – přístrojová technika	30,0 mil. Kč   (Příloha č.3 str. 113)
- oblast sociální a zdravotní (havarijní situace)	19,52 mil. Kč (Příloha č.3 str. 114)
- předprojektová a projektová příprava	3,0   mil. Kč   (Příloha č.3 str. 115)

3.	Předkladatel a zpracovatel navrhují Zastupitelstvu Olomouckého kraje:

3.1.	Schválit navržený rozpočet Olomouckého kraje na rok 2003 v předkládané podobě.

3.2.	Schválit odměny a další odměny (§ 46 - 53 zákona č. 129/2000 Sb., o krajích, ve znění pozdějších předpisů, a prováděcí předpis Nařízení vlády č. 122/2002 Sb.) v následující struktuře:
Odměny jsou navrženy v maximální výši s tím, že neuvolněným členům rady se vyplatí i další odměny (13 a 14 – snaha, aby všichni členové rady byli odměňováni podle stejného principu) a členům komisí a výborů se vyplatí měsíční odměny v maximální výši, ale bez dalších odměn. Neuvolněným členům zastupitelstva jinak nezařazeným se navrhuje vyplatit měsíční odměny v maximální výši, ale bez dalších odměn, občanům - členům komisí a výborů se navrhuje vyplatit jednorázová odměna ve výši dle důvodové zprávy a cestovní náhrady dle skutečnosti v souvislosti s výkonem jejich funkce. Jedná se o stejný systém jaký byl uplatněn v roce 2002. U neuvolněných členů Zastupitelstva Olomouckého kraje se navrhuje vyplatit odměnu pouze za jednu funkci.

3.3.	Schválit náhradu ušlého výdělku neuvolněným zastupitelům, kteří nejsou v pracovním nebo jiném obdobném poměru paušální částkou ve výši 150,- Kč/1 hod. (ustanovení § 46 odst. 4 zákona č.129/2000 Sb., o krajích, ve znění pozdějších předpisů).

3.4.	Schválit uzavření smlouvy s Komerční bankou a.s. s možností případného čerpání debetu na provozní výdaje z důvodu přechodného nedostatku vlastních zdrojů.

3.5.	Zmocnit Radu Olomouckého kraje k provádění vnitřních rozpočtových změn, které neovlivní celkové příjmy a výdaje a k provádění rozpočtových změn týkajících se účelových dotací ze státního rozpočtu.

3.6.	Považovat rozpočet zdravotnictví, to je odboru zdravotnictví a převáděných organizací na Olomoucký kraj jako „zálohový“ s tím, že v průběhu roku bude Zastupitelstvu Olomouckého kraje předložen upravený rozpočet pro tuto oblast. Návrh vychází i ze závěrů společného zasedání finančního výboru a ekonomické komise, to je posoudit ve zdravotnických zařízeních finanční situaci zejména ve vztahu k jejich nákladovosti.

Přílohy:

- Příloha č. 1
Bilance příjmů a výdajů Olomouckého kraje na rok 2003
(str. 9)

- Příloha č. 2
Příjmy Olomouckého kraje na rok 2003
(str. 10 - 32)

- Příloha č. 3
Výdaje Olomouckého kraje na rok 2003:
a)	Celkové výdaje Olomouckého kraje
b)	Odbory (sekretariáty) Krajského úřadu Olomouckého kraje
c)	Příspěvkové organizace Olomouckého kraje
d)	Investice a další výdaje nezařazené do neinvestičních výdajů
e)	Sociální fond
(str. 33 – 116)

- Příloha č. 4
Dotace ze státního rozpočtu do rozpočtu obcí
(str. 117 - 119)